Alat utama untuk mengelola arus keuangan perusahaan mana pun adalah rekening giro. Manajemennya yang kompeten memastikan penyelesaian tepat waktu dengan mitra bisnis, pemasok dan kontraktor, karyawan organisasi dan anggaran. Regulasi pembayaran nontunai dapat dibagi menjadi 2 blok: kinerja transaksi pada rekening giro dan refleksinya dalam rekening akuntansi.
instruksi
Langkah 1
Usaha kecil, sebagai suatu peraturan, tidak memiliki masalah khusus dengan organisasi pembayaran: pekerja keuangan membuat pesanan, membawanya ke bank atau mengirimkannya secara elektronik melalui sistem Client-Bank, menerima laporan dan mempostingnya dalam program akuntansi. Jika kita berbicara tentang perusahaan induk yang menyatukan beberapa lusin badan hukum, diperlukan sistem untuk mengelola rekening giro.
Langkah 2
Atur akuntansi dokumen yang diterima untuk pembayaran dari berbagai divisi perusahaan: daftarkan dalam jurnal khusus atau file elektronik dengan akses jaringan lokal. Simpan tagihan, spesifikasi, catatan layanan, dan aplikasi lain untuk mentransfer dana di perangkat penyimpanan yang berbeda pada topik yang relevan: pajak, gaji, pembayaran kepada pemasok utama, biaya utilitas, penyelesaian pinjaman, dll.
Langkah 3
Saat melakukan pesanan pembayaran, periksa dengan cermat detail bank penerima, jumlah pembayaran, dan tujuannya. Tidak ada yang kebal dari kesalahan, oleh karena itu, ketika menyerahkan pembayaran yang sudah jadi untuk verifikasi dan tanda tangan kepada kepala akuntan, lampirkan pada setiap pesanan dokumen utama yang menjadi dasar pembuatannya.
Langkah 4
Sebagai aturan, penting bagi karyawan yang telah meninggalkan permintaan pembayaran biaya apa pun untuk mengetahui tanggal dan nomor pesanan pembayaran. Agar tidak terganggu oleh pencarian dengan setiap pertanyaan, simpan daftar harian terkonsolidasi dari transaksi akun saat ini. Itu harus berisi informasi tentang penerima, jumlah dan tujuan pembayaran, dengan banyak badan hukum di perusahaan - tentang pembayar, serta nomor pesanan.
Langkah 5
Daftar transaksi semacam itu dapat dikompilasi secara manual, tetapi versi otomatisnya akan menjadi yang paling optimal. Sebagian besar perangkat lunak akuntansi memiliki fungsi yang serupa, atau dimungkinkan untuk membuatnya.
Langkah 6
Untuk kenyamanan, simpan ringkasan pembayaran dalam file bersama, atau posting yang sudah jadi di jaringan lokal organisasi Anda. Dengan cara ini semua pihak yang berkepentingan bisa mendapatkan informasi yang mereka butuhkan.
Langkah 7
Agar tidak ketinggalan tenggat waktu untuk pembayaran reguler, buat kalender untuk pengeluaran yang direncanakan: pajak, pembayaran bunga pinjaman, tahapan reguler berdasarkan kontrak, dll.
Langkah 8
Untuk mencerminkan dengan benar transaksi pada akun saat ini dalam akuntansi, setuju dengan kepala akuntan dalam menulis transaksi standar dan fokus pada mereka saat memposting laporan bank.
Langkah 9
Pastikan untuk menginstal sistem "Bank-Klien". Ini akan memungkinkan Anda untuk menghindari perjalanan harian ke bank dan mempercepat pembayaran, karena teller bank tidak harus memprosesnya secara manual. Hampir semua program tersebut mendukung fungsi pertukaran dengan program akuntansi: memuat perintah pembayaran dan membongkar pernyataan.
Langkah 10
Tentu saja, otomatisasi penyelesaian tidak membatalkan dokumen kertas, jadi jangan lupa untuk secara teratur menerima laporan rekening dari bank dan mentransfernya ke departemen akuntansi.
