Anjak Piutang adalah serangkaian layanan yang diberikan oleh bank kepada perusahaan yang beroperasi dengan dasar pembayaran yang ditangguhkan. Dari sudut pandang perusahaan, anjak piutang adalah penyerahan tagihan piutang.
Jenis-jenis pemfaktoran
Anjak piutang menjadi semakin populer di kalangan pengusaha. Keuntungannya jelas bagi semua peserta di pasar anjak piutang - penjual menerima tambahan modal kerja, pembeli menerima pembayaran yang ditangguhkan, bank menerima komisi dan menyediakan dana. Anjak piutang diatur dalam 43 Art. Kode Sipil Federasi Rusia "pembiayaan terhadap penugasan klaim moneter".
Biaya jasa anjak piutang rahasia lebih tinggi daripada biaya jasa anjak piutang terbuka, karena risiko perusahaan anjak piutang dalam hal ini lebih tinggi.
Anjak piutang sangat diminati di kalangan perusahaan muda dinamis yang mengalami kekurangan modal kerja.
Perusahaan anjak piutang mengkredit modal kerja klien dan menangani piutang dengan imbalan komisi. Paling sering, banklah yang bertindak sebagai agen, tetapi menurut hukum, ini bisa menjadi organisasi kredit dan komersial lain yang memiliki lisensi yang diperlukan. Aliran dokumen dalam anjak piutang agak disederhanakan - setiap jumlah pembiayaan berikutnya dibayarkan setelah penyerahan dokumen pengiriman ke bank. Terkadang perusahaan anjak piutang tidak hanya dapat melakukan fungsi kredit, tetapi juga penjualan, periklanan, akuntansi, sehingga klien dapat fokus secara eksklusif pada produksi.
Ada beberapa jenis pemfaktoran:
- anjak piutang (konvensional) terbuka - dalam hal ini, penjual memberi tahu pembeli tentang pengalihan dokumen ke perusahaan anjak piutang (faktur, faktur, dll.), pembeli mentransfer uang berdasarkan perjanjian langsung ke perusahaan anjak piutang;
- anjak piutang tertutup (rahasia) berbeda dalam hal pembeli tidak mengetahui tentang pengalihan hak untuk menagih utangnya kepada perusahaan anjak piutang;
- anjak piutang dengan hak regres mengasumsikan bahwa perusahaan anjak piutang dapat meminta dari kreditur untuk mengganti hutangnya jika peminjam menolak untuk membayar. Dalam praktiknya, perjanjian non-recourse sangat jarang.
Skema pelaksanaan anjak piutang tertutup
Anjak tertutup diimplementasikan sesuai dengan algoritma berikut:
- pemasok mengirimkan barang dengan dasar pembayaran yang ditangguhkan;
- perusahaan anjak piutang menerima dari pemasok dokumen yang mengkonfirmasikan pengiriman barang (faktur, faktur, akta, dll.);
- perusahaan anjak piutang melunasi utang pembeli sampai dengan 90% dan berhak menuntut agar utang pembeli dilunasi untuk kepentingannya;
- pada akhir kontrak, pembeli melunasi hutang kepada penjual, dan dia mentransfernya ke bank;
- perusahaan anjak piutang mengembalikan 10% sisa transaksi dikurangi biaya jasa anjak piutang tertutup;
Apabila pemasok dihadapkan pada oknum pembeli yang tidak memenuhi kewajibannya, maka ia tetap wajib membayarkan seluruhnya kepada perusahaan anjak piutang.
Manfaat Anjak Piutang Tertutup
Mengapa pengusaha menggunakan jasa anjak piutang tertutup. Alasan utamanya adalah perusahaan dapat secara signifikan memperluas basis pelanggannya melalui persyaratan pengiriman yang menarik. Kerugian dari skema semacam itu hanya sama dengan jumlah bunga yang ia bayarkan ke bank untuk layanan anjak piutang.
Anjak piutang tertutup tidak bertentangan dengan hukum - Art. 382 KUH Perdata Federasi Rusia menyatakan bahwa "untuk pengalihan hak kreditur kepada orang lain, persetujuan debitur tidak diperlukan, kecuali ditentukan lain oleh hukum atau perjanjian."
Anjak piutang tertutup memberikan kesempatan untuk mengkredit hutang dan memberikan pembayaran yang ditangguhkan. Pada saat yang sama, ini memungkinkan Anda untuk mengabaikan larangan pembeli untuk bekerja dengan perusahaan anjak piutang.
Jenis pinjaman ini memungkinkan Anda untuk mengisi kembali modal kerja tanpa agunan, hutang adalah penutup kewajiban.
