Apa yang dimaksud dengan kredit dokumenter harus diketahui oleh individu dan badan hukum yang berpartisipasi dalam pembelian dan penjualan produk tertentu. Bentuk pembayaran ini memungkinkan Anda untuk melindungi penjual dan pembeli dari kerugian finansial.
Tidak ada jawaban pasti untuk pertanyaan apa itu kredit dokumenter. Konsep tersebut dapat diartikan baik sebagai kontrak maupun sebagai metode tertentu, metode penetapan transaksi antara penjual dan pembeli, ketika pihak ketiga bertindak sebagai penjamin transparansi dan pemenuhan kewajiban tertentu.
Apa itu kredit dokumenter?
Tugas utama trading di level mana pun tidak hanya menjual atau membeli produk, tetapi juga menghilangkan risiko kerugian finansial. Inilah sebabnya mengapa ada jenis transaksi seperti kredit dokumenter. Ini adalah perjanjian di mana tiga pihak berpartisipasi - penjual, pembeli dan penjamin pembayaran, yang paling sering adalah lembaga keuangan, bank. Skema penyelesaian letter of credit memberikan jaminan penuh kepada para pihak dalam transaksi bahwa kewajiban akan dipenuhi oleh mitra. Surat kredit dokumenter terdiri dari beberapa jenis:
- dapat dibatalkan dan tidak dapat dibatalkan,
- dikonfirmasi dan cadangan,
- tertutup atau tidak tertutup,
- dengan klausa "merah",
- berputar dan melingkar,
- kumulatif.
Bank berpartisipasi dalam perjanjian seperti itu sebagai pihak ketiga, penjamin hanya jika salah satu pihak dalam transaksi, biasanya pembeli, adalah kliennya. Apa kontraknya (jenis dan ketentuan), dalam urutan apa dan dalam jangka waktu berapa pembayaran akan dilakukan di bawahnya - semua nuansa ini ditentukan oleh para ahli bank. Perjanjian ditandatangani oleh para pihak dalam transaksi hanya setelah semua klausul dokumen sepenuhnya memenuhi perwakilan dari ketiga pihak.
Peserta dalam transaksi kredit dokumenter
Ketertarikan pada sistem penyelesaian seperti itu di pasar Rusia, menurut analis keuangan, terus meningkat. Tetapi sisi hukum yang menjadi dasar perjanjian tersebut belum dipelajari secara memadai, yang sering menjadi alasan penghentian transaksi atau transformasinya menjadi skema penipuan. Transaksi kredit dokumenter yang transparan dan aman selalu melibatkan
- advising bank yang tidak bertanggung jawab atas pemenuhan klausula-klausula perjanjian yang hanya menjalankan fungsi penyampaian informasi,
- bank yang bertanggung jawab atas pembayaran jumlah yang ditentukan dalam perjanjian,
- pembayar (penjual) dan pembeli.
Dalam beberapa kasus, bank ketiga bertanggung jawab atas pembayaran, yang tidak dilarang oleh hukum dan secara aktif dipraktikkan dalam transaksi internasional. Jumlah subjek yang berpartisipasi dalam prosedur untuk memenuhi kewajiban letter of credit berdokumen dapat mencapai 5.
Keuntungan dan kerugian dari kredit dokumenter
Kredit dokumenter adalah mekanisme yang nyaman dan fleksibel untuk penyelesaian. Namun, seperti instrumen keuangan lainnya, ia memiliki kelebihan dan kekurangan. Keuntungannya meliputi poin-poin berikut:
- penjual dapat yakin bahwa ia akan menerima pembayaran untuk produk (layanan),
- untuk pembeli, itu menghilangkan kebutuhan untuk pembayaran di muka,
- pembayaran dilakukan hanya setelah akhir transaksi.
Perundang-undangan memungkinkan kondisi pembayaran individu dibuat menjadi kredit dokumenter. Misalnya, pembeli ingin diyakinkan akan kualitas produk, tetapi penjual tidak mau mengirimkannya tanpa pembayaran di muka (uang muka). Sebuah klausul ditambahkan ke dalam perjanjian bahwa pengiriman uang akan dilakukan hanya setelah jangka waktu tertentu atau setelah bank menerima pemberitahuan dari pembeli barang tentang kualitasnya yang tinggi. Bank adalah penjamin pembayaran.
Kerugian dari transaksi semacam itu hanya dapat dikaitkan dengan fakta bahwa kedua belah pihak harus membayar untuk layanan bank perantara. Tetapi jika kita memperhitungkan pengecualian risiko kerugian finansial, maka nuansa ini tidak dapat dianggap sebagai kerugian.
