Popularitas berbagai reksa dana dan perusahaan manajemen semakin meningkat. Saham, tidak seperti saham dan obligasi, tidak memiliki nilai nominal. Perkiraan nilai suatu saham ditentukan oleh undang-undang tergantung pada nilai aset yang membentuk reksa dana tertentu.
instruksi
Langkah 1
Saham adalah sekuritas terdaftar yang memberi pemiliknya (investor) hak atas bagian tertentu dari properti reksa dana. Memiliki saham memberi setiap investor jumlah hak yang sama, termasuk hak untuk membayar kembali sahamnya pada nilai saat ini, yaitu. menerima sejumlah uang sesuai dengan bagiannya.
Langkah 2
Estimasi nilai suatu unit penyertaan ditentukan dengan rumus sebagai berikut: RSP = NAB / Q, dimana: NAB adalah nilai aktiva bersih dari dana investasi; Q adalah jumlah unit penyertaan.
Langkah 3
Nilai aset bersih reksa dana ditentukan berdasarkan jenisnya. Untuk dana tipe terbuka, nilai ini dihitung pada akhir hari kerja, untuk dana tipe interval - pada tanggal penutupan interval.
Langkah 4
Nilai aset bersih suatu dana adalah selisih antara nilai asetnya dengan jumlah kewajiban yang harus diselesaikan dengan aset tersebut. Selisihnya dipertimbangkan pada saat nilai aset bersih ditentukan, yaitu pada akhir hari atau interval, oleh perusahaan pengelola dana.
Langkah 5
Saham bukanlah jaminan fisik; nama dan rincian pemegang saham dimasukkan dalam Daftar Investor khusus. Berdasarkan sistem pencatatan ini, jumlah unit yang diterbitkan dihitung pada saat nilai taksiran ditentukan. Register dikelola oleh organisasi pencatat khusus yang menyediakan data kepada manajemen perusahaan.
Langkah 6
Metode untuk menentukan taksiran nilai suatu saham tidak bergantung pada jumlah pemegang saham yang baru datang dan pergi. Saat menerbitkan dan menebus saham, nilai taksiran diubah masing-masing oleh jumlah markup dan diskon biaya. Biaya tambahan untuk pembelian saham tidak boleh melebihi 1,5% dari perkiraan biaya, dan diskon - tidak lebih dari 3%.
Langkah 7
Surplus nilai taksiran adalah jumlah kompensasi yang diterima manajemen perusahaan untuk menutupi biaya penerbitan saham kepada investor. Diskon atas nilai taksiran diberikan kepada perusahaan manajemen untuk mengganti biaya prosedur penebusan saham.
