Pengiriman uang tunai ke bank diatur oleh kerangka hukum yang relevan. Khususnya Tata Cara Pelaksanaan Operasi Tunai dan Keputusan Komite Statistik Negara. Untuk mengubah uang tunai, perintah penyelesaian tunai (TCO) dikeluarkan, yang mengesahkan fakta mentransfer uang dari meja kas ke bank.
Itu perlu
- - pesanan tunai penyelesaian;
- - uang;
- - Pengumuman untuk setoran tunai;
- - resi;
- - Pernyataan bank.
instruksi
Langkah 1
Uang tunai yang dimiliki organisasi sebagai hasil dari kegiatan ekonominya, menurut apa yang disebut disiplin kas, harus dikreditkan ke kasir dan pada akhir hari kerja dikirim ke bank ke rekening gironya. Hanya pengusaha swasta yang dibebaskan dari penyetoran uang tunai ke bank.
Langkah 2
Untuk menyetor uang tunai ke bank, Anda memerlukan perintah penyelesaian tunai. Bentuknya N KO-2 disetujui oleh Keputusan Komite Statistik Negara Rusia 18.08.1998 N 88. RKO ditulis dalam satu salinan oleh karyawan akuntansi, dan kemudian disertifikasi dengan tanda tangan kepala akuntan dan kepala perusahaan.
Langkah 3
Pengiriman uang tunai dilakukan oleh kasir atau orang yang dipercaya. Anda juga dapat menggunakan jasa pengumpul uang dengan membuat perjanjian dengan pihak bank untuk jasa pengambilan uang. Tetapi layanan ini cukup mahal, sehingga biasanya perusahaan besar menggunakannya, dan yang kecil, sebagai aturan, menyumbangkan uang mereka sendiri.
Langkah 4
Di mesin kasir, baris "masalah" menunjukkan nama keluarga, nama depan dan patronimik orang yang menerima uang untuk disimpan di bank. Di baris "dasar" - konten transaksi keuangan. Sebagai aturan, ini adalah transfer uang ke bank dari hasil dan penjualan barang dan jasa.
Setelmen cash order harus dicatat dalam jurnal dokumen kas masuk dan keluar berupa N KO-3.
Langkah 5
Saat menyerahkan uang tunai ke meja kas lembaga perbankan, Anda harus mengisi pengumuman untuk kontribusi tunai (formulir No. 0402001), menunjukkan pesanan kas pengeluaran dan menerima tanda terima, yang harus dikeluarkan oleh teller bank kepada Anda setelah menerima uang. Kwitansi harus dicap oleh bank.
Langkah 6
Setelah itu, bersama dengan mesin kasir, mereka dilampirkan ke bagian buku kas itu, yang diisi sebagai salinan karbon dan dirobek. Bank juga menerbitkan laporan bank kepada Anda. Setelah uang ditransfer ke rekening giro, akuntan membuat posting debet 51 kredit 50, mencerminkan perubahan uang dari meja kas ke bank.
