Perencanaan keuangan operasional terdiri dari penyusunan kalender pembayaran, rencana kas, perhitungan kebutuhan pinjaman. Berkat prosesnya, dimungkinkan untuk melakukan pembayaran tepat waktu, mengontrol pergerakan uang di dalam dan di luar perusahaan.
Perencanaan keuangan operasional merupakan tambahan dari perencanaan saat ini. Prosedur diluncurkan untuk mengontrol penerimaan hasil aktual ke rekening perusahaan, untuk memastikan keberhasilan finansial perusahaan. Untuk memecahkan masalah, informasi objektif digunakan, dengan mempertimbangkan tren perkembangan ekonomi, proses inflasi, dan kemungkinan penyesuaian dalam teknologi produksi.
Perencanaan keuangan operasional meliputi penyusunan:
- kalender pembayaran;
- rencana kas;
- menghitung kebutuhan pinjaman jangka pendek.
Jadwal pembayaran
Ini adalah formulir yang menjelaskan secara rinci perputaran keuangan melalui penyelesaian, mata uang, dan akun perusahaan lainnya. Penggunaan dana berdasarkan data ini dapat direncanakan dengan mempertimbangkan semua kerangka waktu. Ini memungkinkan Anda melakukan pembayaran, melakukan pembayaran tepat waktu ke berbagai dana pemerintah.
Kalender dibuat selama satu bulan. Informasi dapat dipecah menjadi interval waktu yang lebih pendek. Persyaratan dan volume formulir semacam itu ditentukan dengan mempertimbangkan frekuensi volume utama keuangan. Berkat dokumen tersebut, Anda dapat secara efektif mengontrol pengeluaran dana dalam situasi keuangan yang sulit, krisis.
Paket uang tunai
Ini dipahami sebagai rencana pergerakan uang tunai melalui departemen penyelesaian perusahaan. Ini memastikan penerimaan pembiayaan tepat waktu oleh bank, memungkinkan pemantauan pergerakan mereka. Rencana uang tunai, berbeda dengan kalender, dibuat untuk satu kuartal.
Rencana kas memiliki empat bagian utama:
- sumber arus kas;
- biaya;
- pembayaran gaji;
- kalender gaji untuk tanggal yang ditentukan sebelumnya.
Saat menyerahkan dokumen ke lembaga kredit keuangan, saldo kas dicatat, berbagai batasan ditetapkan. Saat berinteraksi dengan lembaga keuangan komersial, perputaran uang dihitung. Data ditransfer ke berbagai otoritas dan ke Bank Sentral Federasi Rusia. Yang terakhir, perkiraan omset untuk negara terbentuk.
Perhitungan kebutuhan pinjaman jangka pendek
Bagian perencanaan ini relevan jika perusahaan membutuhkan pinjaman jangka pendek. Perhitungan termasuk menghitung ukuran pinjaman, jumlah yang diperlukan untuk kembali ke bank pada akhirnya. Efisiensi acara yang dikreditkan dan pendapatan yang diharapkan diperhitungkan. Yang terakhir harus memastikan kepatuhan dengan jadwal pembayaran untuk mengecualikan hukuman.
Tahap terakhir adalah persiapan catatan ringkasan analitis. Ini menarik kesimpulan tentang rencana penyediaan perusahaan dengan keuangan, sumber pembentukannya.
Dengan demikian, perencanaan merupakan bagian integral dari kegiatan manajemen. Ini memungkinkan Anda untuk mengkonkretkan tujuan pengembangan perusahaan, untuk mendistribusikan aliran keuangan dengan benar. Dengan bantuan rencana, perusahaan dapat dengan cepat dan tanpa kesalahan menentukan jumlah sumber daya keuangan yang dibutuhkan untuk mendukung kegiatan saat ini, menetapkan urutan dan waktu untuk transaksi keuangan individu.
