Semua perusahaan yang menerima hasil tunai harus menyerahkannya ke bank sesuai dengan hukum Rusia. Untuk menjalin hubungan dengan bank, organisasi perlu membuka rekening giro dengannya. Mungkin ada beberapa dari mereka, baik di bank yang sama, dan di bank yang berbeda.
instruksi
Langkah 1
Saat membuka rekening giro, perusahaan menetapkan batas saldo kas. Bank berhak untuk mengontrol batas yang telah ditetapkan, memeriksa apakah belum terlampaui. Batas saldo kas dihitung berdasarkan pendapatan dan pengeluaran perusahaan untuk kuartal kerja sebelumnya. Jika perusahaan berencana untuk meningkatkan volume pendapatan, maka batas tersebut dapat dihitung ulang ke tingkat yang lebih besar. Jika perusahaan tidak memberikan informasi kepada bank tentang omset untuk menghitung batas saldo kas, mungkin akan dikenakan denda, karena semua hasil yang diterima akan dianggap melebihi batas.
Langkah 2
Jumlah yang melebihi batas yang ditetapkan tunduk pada pengiriman ke bank. Untuk melakukan ini, Anda perlu membuat pengumuman untuk kontribusi tunai. Dokumen ini diisi oleh karyawan perusahaan yang menyumbangkan hasil, atau perwakilan bank. Sebagian besar bank komersial menyediakan layanan ini. Pengumuman kontribusi tunai terdiri dari tiga bagian: pengumuman itu sendiri, tanda terima dan pesanan. Tanda terima dikeluarkan untuk karyawan perusahaan dan dilampirkan pada pesanan arus kas untuk mengkonfirmasi operasi.
Langkah 3
Penyerahan hasil ke bank dapat dilakukan dengan menggunakan cash collection. Metode ini memiliki kelebihan yang tidak dapat disangkal. Dengan menggunakan layanan penagihan, perusahaan tidak mengambil risiko apa pun, karena tidak harus menyerahkan uang dalam jumlah besar ke bank sendiri. Dan jika perusahaan memiliki perjanjian penagihan kas dengan bank, maka bank tersebut akan bertanggung jawab sebagian atas batas saldo kas. Perusahaan akan dapat menghindari denda jika ekspor tunai tidak terjadi karena kesalahan pengepul.
Langkah 4
Saat mentransfer dana dengan pengumpul, akuntan mengisi lembar sampul, satu salinan tetap ada di perusahaan, yang lain ditransfer ke bank. Setelah mengkreditkan dana ke rekening, bank mengirimkan akuntan perusahaan perintah peringatan yang mengkonfirmasikan operasi. Satu-satunya kelemahan yang terkait dengan layanan pengumpulan uang tunai adalah bahwa perusahaan mengeluarkan biaya tambahan.
