Semua pembayar PPN saat menjual barang atau memberikan layanan harus membuat faktur. Dokumen pajak ini mengkonfirmasi pengurangan PPN. Faktur memiliki formulir terpadu, yang disetujui oleh Pemerintah Federasi Rusia pada 26 Desember 2011.
instruksi
Langkah 1
Pertama-tama, tunjukkan nomor seri faktur dan tanggal pembuatan. Ingatlah bahwa tidak ada penomoran acak yang diperbolehkan. Jika Anda memiliki beberapa divisi struktural, masukkan kode khusus, setujui mereka dalam kebijakan akuntansi organisasi. Jika Anda melakukan koreksi pada dokumen yang sudah dieksekusi, isilah baris yang sesuai, yang dimulai dengan kata "Nomor Koreksi …".
Langkah 2
Masukkan nama organisasi Anda. Tidak perlu menunjukkannya secara penuh, Anda cukup menulis LLC "Voronezh". Tunjukkan alamat resmi organisasi di bawah ini. Masukkan nomor NPWP dan KPP, Anda dapat melihatnya di dokumen yang dikeluarkan untuk Anda saat mendaftar ke Layanan Pajak Federal.
Langkah 3
Masukkan detail pengirim dan penerima. Jika pembeli membuat uang muka, harap tunjukkan rincian pesanan pembayaran. Tunjukkan nama pembeli dan alamat resminya. Selanjutnya masukkan NPWP dan KPP nya. Tunjukkan mata uang di mana transaksi dilakukan.
Langkah 4
Isi bagian tabel faktur. Di sini Anda harus memasukkan informasi tentang produk atau layanan. Pertama, sebutkan nama produk, satuan ukuran dan jumlah produk yang terjual. Selanjutnya, cantumkan harga per unit barang, sebutkan total biaya belum termasuk PPN.
Langkah 5
Masukkan tarif PPN dan jumlah pajak pertambahan nilai. Di kolom berikutnya, tunjukkan total biaya produk atau layanan. Tulis negara asal produk. Jika diimpor dari luar negeri, tunjukkan nomor pemberitahuan pabean.
Langkah 6
Ringkas, tanda tangani dokumen dengan kepala organisasi dan kepala akuntan. Tempelkan stempel perusahaan.
Langkah 7
Buat faktur dalam rangkap dua. Jika ada yang salah, perbaiki dengan mencoret entri yang salah. Pastikan untuk menunjukkan di sebelah siapa yang memasukkan informasi koreksi dan kapan.
