Depositary adalah peserta profesional di pasar saham. Tujuan utamanya adalah untuk menyimpan sertifikat saham dan surat berharga lainnya dan menyimpan catatan pemindahan hak kepada mereka saat melakukan transaksi.
Apa itu penyimpanan dan apa fungsinya?
Paling sering, penyimpanan dipahami sebagai kotak penyimpanan bank, diserahkan oleh bank kepada pelanggannya untuk menyimpan barang-barang berharga. Namun, lebih tepat untuk berbicara tentang penyimpanan sebagai peserta di pasar sekuritas. Ada beberapa jenis penyimpanan, yang masing-masing melakukan fungsi tertentu.
Sesuai dengan ketentuan Undang-Undang Federal No. 39-FZ "Di Pasar Sekuritas", kegiatan penyimpanan adalah kegiatan profesional di pasar saham. Peserta profesional di pasar efek yang melakukan kegiatan penyimpanan disebut penyimpanan. Hanya badan hukum yang dapat memperoleh status penyimpan, serta lisensi yang sesuai untuk melakukan kegiatan tersebut.
Berkat penyimpanan, dimungkinkan untuk melakukan transaksi di pasar tanpa membuat perubahan pada daftar pemegang saham setiap saat. Investor harus menyatakan keinginannya untuk menggunakan hak-hak berikut yang diberikan oleh sekuritas:
- keikutsertaan dalam rapat pemegang saham,
- menerima pembayaran kupon,
- menerima dividen.
Setelah menerima pesanan klien, penyimpan melakukan prosedur yang sesuai, berinteraksi dengan lembaga keuangan yang bertanggung jawab untuk memelihara register.
Saat membeli saham untuk klien, rekening terpisah dibuka di penyimpanan atas namanya, di mana semua sekuritasnya akan dicatatkan, baik di bawah rekening maupun di bawah perlindungan. Selain itu, catatan tersebut, yang berisi semua surat berharga milik badan hukum atau individu, dapat dalam bentuk kertas atau dalam bentuk elektronik.
Apa saja jenis-jenis deposan?
Di Rusia, sekitar setengah juta lembaga keuangan memiliki lisensi untuk berpartisipasi secara profesional di pasar sekuritas yang berkembang pesat. Peringkat tempat penyimpanan yang paling andal dan terbesar dibuat setiap tahun, berdasarkan nilai total sekuritas yang disimpannya. Tingkat keandalan tertinggi ditandai dengan huruf "AAA".
Depositari dibagi menjadi beberapa jenis sesuai dengan tujuan dan fungsinya.
penyimpanan penyelesaian
Kustodian penyelesaian adalah subjek dari pasar sekuritas dan melakukan penyelesaian atas transaksi yang dilakukan di sana. Kegiatan penyimpanan badan hukum merupakan suatu pekerjaan tersendiri, tetapi dapat digabungkan dengan kegiatan lain.
Penitipan penyelesaian dalam kegiatannya didasarkan pada aturan akuntansi. Instruksi ini adalah dasar untuk memperoleh lisensi dan dikembangkan oleh entitas itu sendiri. Aturan instruksi menjelaskan prosedur untuk melakukan operasi penyimpanan, prosedur akuntansi untuk personel, prosedur untuk memenuhi pesanan klien dan fitur lain dari pekerjaan penyimpanan.
Kegiatan penyimpanan setelmen diklasifikasikan sebagai berikut:
- Pekerjaan administratif, yang meliputi operasi yang terkait dengan penyesuaian kuesioner pada akun sekuritas, data register akuntansi dan informasi lainnya, dengan pengecualian saldo dan nilai sekuritas.
- Fungsi informasi - pengembangan laporan tentang rekening sekuritas, penyediaan informasi terkini tentang operasi dan pembuatan laporan.
- Kegiatan inventaris mencakup operasi yang berkaitan dengan perubahan pemilik rekening dan tampilan tindakan yang diambil dalam hal ini pada rekening efek.
- Tindakan global berdasarkan penerbitan sekuritas, mengakibatkan perubahan status register akuntansi.
Kustodian Sentral Efek
Central Securities Depository mengontrol seluruh pasar saham sekuritas dan membuat semua penyelesaian keuangan di Rusia atau di beberapa wilayah tertentu. Penyimpanan serupa sedang dibuka baik di luar negeri maupun di Federasi Rusia. Status pusat ditetapkan menurut berbagai kriteria kepada satu-satunya badan hukum di negara atau wilayah yang memiliki izin untuk mengoperasikan tempat penyimpanan.
Di Rusia, penyimpanan pusat didirikan pada 2012 di Moskow. Itu adalah National Settlement Depository CJSC, yang beroperasi di Moscow Exchange Group. Organisasi ini menyediakan daftar layanan yang mengesankan untuk penawar Rusia dan asing. Perusahaan menegaskan statusnya dengan pekerjaan yang andal dan stabil, didukung oleh cadangan keuangan yang signifikan.
Lembaga keuangan ini melakukan transaksi atas rekening efek klien-pemegang efek ketika para peserta tersebut melakukan transaksi melalui berbagai penyelenggara perdagangan di pasar efek. Artinya, dengan kata lain, pusat penyimpanan surat berharga melakukan operasi saat melakukan perdagangan di bursa efek.
Alasan munculnya lembaga Kustodian Sentral Efek adalah volume transaksi dengan efek nasabah yang berkembang pesat. Selain itu, masalah muncul dengan akuntansi dan penyimpanan dokumen keuangan. Oleh karena itu, atas rekomendasi sekelompok pakar internasional, diambil langkah-langkah untuk memperbaiki sistem penyelesaian dalam perdagangan bursa.
Rekomendasi para ahli antara lain usulan untuk membentuk struktur yang akan mentransfer instrumen pasar keuangan ke dalam bentuk elektronik. Struktur ini disebut Central Securities Depository.
Tugas utama struktur adalah untuk mentransfer semua jenis aset ke dalam bentuk elektronik, sejumlah sekuritas tetap dalam bentuk catatan elektronik di akun depo, yaitu, dematerialisasi terjadi. Tetapi beberapa aset disimpan dalam bentuk kertas di brankas organisasi penyimpanan sekuritas pusat. Namun, hak mereka sudah dikonfirmasi oleh akun depo pemilik, yaitu, kita dapat berbicara tentang imobilisasi.
PT Kustodian Sentral memiliki daftar instrumen yang paling luas untuk pembukaan rekening efek. Jika struktur ini dibuka di wilayah tertentu, ia bertanggung jawab atas operasi di pasar sahamnya.
penyimpanan khusus
Penyimpanan khusus adalah perseroan terbatas atau perusahaan saham gabungan yang didirikan sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia dan memperoleh lisensi untuk melakukan kegiatan penyimpanan, lisensi untuk mengoperasikan dana investasi unit, penyimpanan khusus dana investasi dan non-negara. organisasi pensiun.
Lisensi kegiatan penyimpanan dan kegiatan penyimpanan khusus dana investasi, investasi bersama dan dana pensiun non-negara dilakukan oleh Layanan Federal untuk Pasar Keuangan dengan sepenuhnya mematuhi tindakan hukum legislatif dan peraturan lainnya yang dikembangkan di pasar sekuritas. Secara khusus, ini termasuk dokumen-dokumen berikut:
- Peraturan tentang perizinan kegiatan penyimpanan khusus dana investasi, investasi bersama dan dana pensiun non-negara, disetujui oleh Keputusan Pemerintah Rusia No. 384.
- Prosedur untuk melisensikan jenis kegiatan profesional di pasar sekuritas Federasi Rusia, disetujui oleh Resolusi Komisi Federal untuk Pasar Saham No. 10.
- Salah satu dokumen utama yang mengatur kegiatan kerja organisasi keuangan seperti penyimpanan khusus adalah Peraturan tentang kegiatan penyimpanan khusus dana investasi saham gabungan yang dikembangkan oleh para ahli.reksa dana dan dana pensiun non-negara.
Dokumen terakhir disetujui oleh resolusi khusus Komisi Federal untuk Pasar Saham Sekuritas No. 04-3 / ps tanggal 10.02.2004.
Apa yang dapat dilakukan oleh penyimpanan sekuritas
Atas perintah klien, penyimpanan sekuritas berkewajiban untuk melakukan operasi dasar dengan sekuritas, serta sejumlah yang tambahan:
- penyimpanan dan pembukuan sertifikat;
- mengkredit klien dengan pendapatan dari sekuritas (dividen);
- pembelian dan penjualan surat berharga;
- sumbangan aset;
- pemindahan surat berharga ke tempat penyimpanan atau register lain;
- menerima, atas permintaan pemilik rekening efek, melaporkan tabungan dan dividen mereka.
Selain itu, surat berharga dapat dijadikan sebagai jaminan. Kemudian penyimpanan melakukan operasi yang berkaitan dengan pengenaan dan penghapusan sitaan dari surat berharga.
