Pengusaha dan perusahaan dengan rekening bank melakukan pembayaran untuk kewajiban moneter yang timbul dalam proses hubungan ekonomi, paling sering dalam bentuk non-tunai. Tetapi tidak selalu mungkin dilakukan tanpa pembayaran tunai, karena pembayaran upah, tunjangan perjalanan dan penjualan barang atau jasa kepada penduduk melibatkan penggunaan uang tunai.
instruksi
Langkah 1
Pembayaran tunai adalah pembayaran yang dilakukan dengan uang tunai milik pengusaha atau perusahaan untuk penjualan pekerjaan, jasa atau barang. Untuk menerima, membelanjakan, dan menyimpan dana, organisasi harus memiliki meja kas yang dilengkapi.
Langkah 2
Dana tunai organisasi, termasuk yang diterima di bank, dapat digunakan untuk memenuhi kebutuhan yang muncul dalam operasi. Operasi yang paling umum untuk menghapus uang tunai dari meja kas organisasi:
- pembayaran gaji, tunjangan, dan bonus kepada karyawan organisasi;
- pengiriman dana ke bank;
- pembelian produk pertanian;
- biaya perjalanan;
- transaksi pengeluaran untuk kebutuhan bisnis dan produksi.
Langkah 3
Penarikan dana dari meja kas dilakukan hanya berdasarkan dokumen pengeluaran: pesanan tunai, penggajian. Untuk orang-orang yang tidak termasuk dalam tabel kepegawaian, pengeluaran dilakukan sesuai dengan perintah pengeluaran yang dikeluarkan untuk setiap orang. Dalam hal mengeluarkan uang tunai kepada individu individu pada dokumen pengeluaran, kasir harus memerlukan paspor untuk mengidentifikasi orang tersebut.
Langkah 4
Penerbitan hanya dapat dilakukan kepada orang yang rinciannya ditunjukkan dalam slip pengeluaran. Penerbitan kepada orang lain dilakukan hanya berdasarkan surat kuasa, yang tetap dalam dokumen tunai. Penerbitan dana dari meja kas tidak didebet tanpa tanda tangan penerima pada dokumen pengeluaran, karena ini adalah kriteria wajib untuk pelaksanaan dokumen apa pun yang terkait dengan transaksi pengeluaran.
Langkah 5
Penerbitan dana secara on account dapat dilakukan atas biaya hasil yang diterima, saldo uang di meja kas dan atas biaya dana yang diterima dari bank. Penerbitan dana yang dapat dipertanggungjawabkan hanya dilakukan dengan syarat adanya laporan jumlah yang dikeluarkan sebelumnya. Penghapusan dana dilakukan setelah pegawai yang menerima dana melaporkan pengeluaran kas dengan menyampaikan “Laporan Penggunaan Dana”.
Langkah 6
Uang tunai yang disimpan di meja kas perusahaan tidak boleh melebihi batas yang ditetapkan di perusahaan secara total; itu harus diserahkan ke bank tempat organisasi dilayani untuk dikreditkan ke rekening giro perusahaan.
