Menurut hukum Rusia, semua organisasi yang memiliki dana gratis harus menyimpannya di lembaga keuangan. Bank Sentral Federasi Rusia telah menetapkan aturan untuk menjaga disiplin uang tunai. Ini termasuk operasi seperti arus kas, batas saldo kas, penyelesaian kas organisasi dengan rekanannya, dan lain-lain.
instruksi
Langkah 1
Anda sebagai badan hukum wajib menyimpan buku kas. Ini memiliki bentuk terpadu No. KO-2. Buku itu dibuat oleh kasir, ditandatangani oleh kepala akuntan. Setiap tahun formulir baru dibuat, yang lama diberi nomor, dijahit, ditandatangani oleh kepala dan diserahkan ke arsip.
Langkah 2
Mengisi buku kas setiap hari, tetapi hanya jika pada hari itu, transaksi dilakukan di meja kas organisasi, misalnya pengeluaran upah. Daftarkan pergerakan uang tunai menggunakan pesanan kas masuk atau keluar.
Langkah 3
Hitung batas saldo dana di meja kas perusahaan setiap tahun. Itu harus disepakati dengan cabang bank yang melayani Anda. Jika pada akhir hari saldo kas melebihi batas yang ditentukan, kembalikan ke kasir, jika tidak, Anda akan melanggar disiplin kas.
Langkah 4
Jika Anda menarik dana dari rekening giro, Anda harus menggunakannya untuk tujuan yang ditunjukkan oleh Anda dalam buku cek. Ingatlah bahwa pembayaran tunai antara badan hukum memiliki nuansa tersendiri, misalnya, jumlah pembayaran tunai berdasarkan satu perjanjian tidak boleh melebihi 100 ribu rubel.
Langkah 5
Anda memiliki hak untuk mengeluarkan dana pada rekening karyawan Anda. Untuk melakukan ini, buat pesanan tunai pengeluaran. Untuk laporan tersebut, karyawan harus memberikan dokumen pendukung kepada bagian akuntansi. Biaya harus layak secara ekonomi. Menyiapkan laporan pengeluaran berdasarkan cek, kuitansi atau dokumen lainnya. Lampirkan dokumen ke laporan kasir.
Langkah 6
Semua formulir harus diisi dengan benar. Tunjukkan hanya informasi yang dapat diandalkan dalam dokumen tunai, pastikan untuk menandatanganinya dan membubuhkan stempel organisasi.
Langkah 7
Dana harus disimpan di tempat yang aman atau lokasi aman lainnya. Anda, sebagai kepala organisasi, harus, atas perintah, mempercayakan tugas menjaga disiplin uang kepada kasir atau orang lain yang berwenang.
