Model keuangan suatu perusahaan dibangun untuk menilai prospek dan mengoptimalkan kegiatan saat ini atau masa depan. Mereka mencerminkan profitabilitas, efisiensi dan stabilitas keuangan perusahaan tergantung pada parameter awal dan perubahan dalam berbagai kondisi bisnis.
instruksi
Langkah 1
Kumpulkan data mentah yang diperlukan untuk membangun model keuangan. Informasi internal dapat dibentuk atas dasar akuntansi dan akuntansi manajemen, rencana pengembangan strategis, serta faktor produksi, yang meliputi: kondisi peralatan, bahan baku yang digunakan, tenaga kerja, dll.
Langkah 2
Untuk informasi eksternal, perlu untuk menentukan indikator kegiatan ekonomi perusahaan, seperti basis pelanggan, harga yang diharapkan, volume penjualan, dan informasi pemasaran lainnya.
Langkah 3
Pertimbangkan komponen makroekonomi saat membangun model keuangan yang dapat memengaruhi aktivitas perusahaan.
Langkah 4
Buatlah tiga bentuk prakiraan dari model keuangan, yang diwakili oleh prakiraan untung dan rugi, prakiraan saldo, dan prakiraan arus kas. Tahap-tahap ini harus dihitung untuk seluruh periode pengembalian dan dipecah menjadi periode-periode tertentu.
Langkah 5
Konfirmasikan perhitungan pendapatan yang direncanakan dengan riset pasar atau perjanjian awal dengan calon rekanan. Jika tidak, model perkiraan keuangan Anda mungkin tidak diterima untuk dipertimbangkan oleh investor.
Langkah 6
Melakukan perkiraan biaya yang cukup rinci, realistis, dan memperhitungkan modal dan biaya operasional. Saat menghitung pertumbuhan jangka panjang suatu perusahaan, perlu memperhatikan kecukupan kapasitas. Jika tidak cukup, maka jangan lupa untuk menambahkan item biaya untuk perluasan produksi.
Langkah 7
Hitung arus kas yang harus mencerminkan arus kas operasi, investasi, dan keuangan. Dengan kata lain, pertimbangkan tidak hanya penerimaan dana dari pembeli dan pembayaran untuk layanan pemasok, tetapi juga kebutuhan untuk memperoleh aset baru, membayar dividen atau meningkatkan modal dasar.
Langkah 8
Bentuk tiga skenario untuk model keuangan: optimis, baseline, dan pesimis. Untuk melakukan ini, perlu mempertimbangkan berbagai risiko dan metode penyelesaiannya.
