Dana dapat disetorkan ke kasir perusahaan dengan berbagai cara. Mungkin ini adalah dana yang telah ditarik dari rekening giro dan disumbangkan untuk membayar gaji, atau mungkin ini adalah pendapatan penjualan. Tetapi, dengan satu atau lain cara, perlu untuk mendokumentasikan tanda terima mereka dengan benar.
instruksi
Langkah 1
Untuk setiap penerimaan dana di meja kas perusahaan, buat tanda terima tunai (formulir No. KO-1). Itu harus ditulis dalam satu salinan, dan ditandatangani oleh manajer atau kepala akuntan dan kasir. Dokumen ini terdiri dari dua bagian: pesanan itu sendiri dan tanda terima. Di kedua bagian, tunjukkan dasar penerimaan dana, misalnya: "Pendapatan".
Langkah 2
Kemudian stempel organisasi pada tanda terima, sobek atau potong di sepanjang garis potong. Daftarkan formulir ini dalam daftar formulir tersebut, berikan tanda terima dengan semua tanda tangan dan stempel kepada orang yang menyerahkan uang, dan sematkan pesanan tanda terima ke laporan kasir.
Langkah 3
Juga mencerminkan penerimaan dana dalam akuntansi. Sebagai aturan, semua operasi setoran tunai tercermin dalam debit akun 50 "Kasir organisasi", di mana akun dibuka secara kredit, menurut dasarnya. 50 "Kasir" 91 "Sub-akun pendapatan dan pengeluaran lain" " Penghasilan lain" - penerimaan hasil uang tunai mencerminkan pembayaran;
50 "Kasir" 62 "Penyelesaian dengan pembeli dan pelanggan" - tanda terima dari pembeli tercermin;
50 "Kasir" 75 "Pemukiman dengan pendiri" - penerimaan dana dari pendiri tercermin;
50 "Kasir" 71 "Penyelesaian dengan orang yang bertanggung jawab" - pengembalian jumlah yang bertanggung jawab tercermin;
D50 "Kasir" K73 "Penyelesaian dengan personel untuk operasi lain" - mencerminkan tanda terima dari karyawan organisasi.
