Setiap perusahaan yang melakukan aktivitas keuangan menyelenggarakan laporan kas, yang mencerminkan jumlah penerimaan dan pengeluaran dana. Jika pelanggan organisasi, karena alasan apa pun, perlu mengembalikan uang, kasir menarik pengembalian mereka berdasarkan tindakan pengembalian dana kepada pelanggan untuk cek kasir yang tidak digunakan. Dokumen ini memiliki bentuk yang seragam.
Itu perlu
formulir No. KM-3, pena, kalkulator, stempel perusahaan, dokumen organisasi, formulir No. KO-2, dokumen klien, cek yang salah timbul, uang tunai
instruksi
Langkah 1
Formulir No. KM-3 telah disetujui oleh Keputusan Komite Statistik Negara Rusia No. 132 tanggal 25.12.1998 dan diisi jika cek dikembalikan pada hari yang sama. Operator kasir memasukkan ke dalamnya nama perusahaan sesuai dengan dokumen konstituen, kode organisasi menurut pengklasifikasi perusahaan dan organisasi All-Rusia, nomor identifikasi wajib pajak, kode aktivitas perusahaan Anda menurut All- Pengklasifikasi Rusia untuk kegiatan perusahaan.
Langkah 2
Dalam bentuk tindakan, tulis nama unit struktural tempat Anda bekerja, nomor telepon kontak.
Langkah 3
Dalam formulir terpadu, tunjukkan model mesin kasir, jenisnya, mereknya, kelasnya, nomor pabrikannya, nomor registrasinya.
Langkah 4
Tindakan pengembalian dana kepada pembeli untuk tanda terima kasir yang tidak digunakan diberi nomor dan tanggal.
Langkah 5
Pengembalian dana sejumlah uang kepada pembeli hanya dimungkinkan dengan izin dari orang yang berwenang. Ini bisa menjadi direktur perusahaan atau kepala unit struktural. Cek klien harus ditandatangani oleh salah satu orang yang ditentukan.
Langkah 6
Dokumen ini adalah komisi yang menetapkan dan menunjukkan jumlah cek kasir, nomor mereka, jumlah uang untuk masing-masing, menulis posisi, nama keluarga, nama, patronimik orang yang memberi wewenang pengembalian dana kepada pembeli.
Langkah 7
Hitung jumlah total uang kembali pada cek ke klien organisasi, tuliskan dalam kata-kata, dengan jumlah ini Anda akan mengurangi pendapatan kasir untuk hari itu.
Langkah 8
Tindakan ini ditandatangani oleh semua anggota komisi, yang menunjukkan posisi yang dipegang, nama keluarga, inisial.
Langkah 9
Jika cek dikembalikan bukan pada hari cek itu dikeluarkan, pembeli harus menulis pernyataan yang menunjukkan nama belakangnya, nama depan, patronimik, rincian dokumen identitas, dengan permintaan untuk mengembalikan uang.
Langkah 10
Aplikasi klien berfungsi sebagai dasar untuk mengeluarkan uang kepadanya pada cek dari meja kas utama perusahaan, kasir yang menulis kepada pembeli pengeluaran dan pesanan tunai dalam bentuk KO-2, menunjukkan nama belakangnya, nama depan, patronimik, rincian dokumen identitas. Akuntan, pada gilirannya, membuat entri akuntansi yang sesuai berdasarkan dokumen-dokumen ini.
