Setiap pergerakan uang di meja kas organisasi tentu harus diformalkan dengan benar. Untuk melakukan ini, kasir perlu membuat laporan, yang kemudian ditransfer ke departemen akuntansi untuk akuntansi lebih lanjut. Di beberapa organisasi kecil, tidak ada posisi "kasir" di meja kepegawaian, sehingga kepala akuntan bertanggung jawab untuk memelihara dan memproses dokumen kas. Untuk menjaga disiplin uang tunai, sangat penting untuk menyusun semua dokumen dengan benar.
instruksi
Langkah 1
Laporan kasir harus dibuat pada hari-hari ketika ada pergerakan di kasir: apakah itu pengeluaran uang untuk laporan atau pembayaran upah.
Langkah 2
Laporan yang dibuat oleh kasir harus memuat informasi yang sama dengan lembar lepas buku kas. Biasanya, ada formulir dalam program akuntansi yang dihasilkan secara otomatis saat data dimasukkan. Jika Anda menggunakan akuntansi manual, maka formulir laporan kasir adalah salinan slip sheet.
Langkah 3
Laporan kasir harus berisi informasi seperti nomor seri dokumen, tanggal persiapan, jumlah dan nama operasi.
Langkah 4
Lampirkan semua dokumen yang mengkonfirmasi pergerakan uang ke laporan kasir. Jika ini merupakan masalah untuk laporan, lampirkan pesanan tunai pengeluaran (formulir No. KO-2). Saat uang tunai tiba di meja kas organisasi, lampirkan tanda terima uang tunai (formulir No. KO-1). Jika ini adalah pengeluaran upah, selain voucher tunai pengeluaran, lampirkan daftar gaji (formulir No. T-53).
Langkah 5
Disarankan untuk menyimpan laporan kasir di folder terpisah. Tambahkan dalam urutan kronologis, pada akhir periode (bisa sebulan, seperempat, setengah tahun, tahun, dll.), Jahit semua lembaran, beri nomor. Pada akhirnya, pada lembar terakhir, tulis: "Dijahit, diberi nomor, dan diikat (tunjukkan berapa banyak lembar)." Saat menghitung, pertimbangkan tanda terima, pesanan, dan laporan.
Langkah 6
Ingatlah bahwa laporan kasir adalah salinan lembar slip, tetapi dengan informasi yang lebih luas. Bedanya harus ditandatangani oleh kasir, dan buku kas harus ditandatangani oleh kepala akuntan dan kepala organisasi.
Langkah 7
Bank yang melayani Anda mungkin memerlukan dokumen untuk memeriksa pemeliharaan disiplin kas, dalam hal ini, selain buku kas, Anda perlu memberikan laporan itu sendiri.
