Jika organisasi menggunakan pembayaran tunai, maka perlu untuk mencatat transaksi tersebut dalam dokumen sesuai dengan peraturan Bank Sentral.
Itu perlu
- - bentuk pesanan tanda terima;
- - Bentuk perintah pengeluaran;
- - jurnal operator kasir;
- -buku kas.
instruksi
Langkah 1
Hitung batas saldo kas dan kirimkan perhitungan ini ke bank Anda. Semua uang tunai yang melebihi batas harus disetorkan ke bank. Pengecualian untuk aturan ini hanya lima hari dari tanggal jatuh tempo untuk pengeluaran upah atau pembayaran lainnya.
Langkah 2
Jika suatu organisasi memiliki subdivisi terpisah dengan rekening bank terpisah, maka batas saldo kas dihitung untuk setiap subdivisi tersebut.
Langkah 3
Semua tanda terima dan pengeluaran dari mesin kasir harus dibuat dengan dokumen utama dari formulir yang ditetapkan - tanda terima atau pesanan pengeluaran. Menyimpan catatan penerimaan dan perintah debet untuk menjaga urutan penomoran dokumen. Masukkan semua transaksi pergerakan uang di buku kas.
Langkah 4
Perhatikan kebenaran pengisian dokumen masuk dan keluar serta buku kas. Jumlah dalam pesanan tunai harus diisi dengan kata-kata, tanda tangan akuntan dan manajer diperlukan pada pesanan. Lembar buku kas harus diberi nomor. Buku itu harus diikat, difiksasi dengan catatan jumlah lembar dan segel.
Langkah 5
Sebelum akhir hari kerja, keluarkan laporan dari mesin kasir. Catat data laporan dalam jurnal kasir-operator. Selain data hasil harian dari laporan kas, dalam buku kasir-operator, mencerminkan jumlah hasil yang diserahkan ke bank dan saldo pada awal dan akhir setiap hari.
Langkah 6
Setelah mengeluarkan saldo di penghujung hari, siapkan laporan kas - pilih semua dokumen utama untuk hari itu ke bagian yang dapat dilepas dari lembar buku kas. Menyerahkan laporan kas ke bagian akuntansi tepat waktu.
