Setoran bank sebesar 20-22% per tahun sangat menggiurkan. Nuansanya adalah bahwa setoran semacam itu dibuka hanya melalui IIS. Apakah ada perbedaan antara setoran terbuka individu di bank dan melalui akun investasi individu? Seberapa menguntungkankah tawaran itu? Pertimbangkan semua risiko investasi semacam itu dan spesifikasi perpajakan.
Beberapa bank Rusia menawarkan deposito rubel pada 20-22% per tahun. Tampaknya ini adalah tawaran yang menguntungkan, karena tarif rata-rata biasanya berfluktuasi antara 7-9% per tahun. Deposito adalah salah satu jenis investasi yang paling aman, karena tunduk pada asuransi. Masyarakat umum tahu lebih banyak tentang mereka, dan karenanya, mereka menimbulkan lebih banyak kepercayaan. Tetapi untuk setoran seperti itu ada satu syarat: Anda harus membuka setoran di bank melalui IIS. Dan inilah seluk-beluknya.
Fitur pembukaan deposit melalui IIS
Pertama, penting untuk mengklarifikasi bahwa tingkat 20-22% terdiri dari 7-9% per tahun untuk deposit dan 13% dalam bentuk pengurangan pajak dari negara jika IIA tipe A dibuka. Sebenarnya, ini adalah deposito biasa dengan tingkat rata-rata dan profitabilitasnya yang tinggi justru karena pengurangan pajak.
Di satu sisi, tawaran itu menguntungkan. Deposito individu dilindungi oleh asuransi dengan jumlah hingga 1, 4 juta rubel. Pajak penghasilan dibebankan hanya jika bunga deposito melebihi tingkat kunci + 5%. Karena bunga deposito telah berkurang secara signifikan karena kenaikan premi asuransi ke DIA, ambang batas ini hampir tidak pernah terlampaui. Tingkat kunci Bank Sentral Federasi Rusia terus berubah. Rata-rata 10%, namun pada 2018 diperkirakan turun menjadi 7-8%. Bagaimanapun, 15% (10 + 5) lebih tinggi dari 7-9% pada deposit, dan tidak ada pajak yang dibayarkan. Ada juga pengurangan pajak untuk boot. Satu manfaat yang solid.
Dan di sinilah kesenangan dimulai. Kontribusi yang dibuat melalui IIS paling sering berada di bawah manajemen kepercayaan. MC adalah badan hukum, dan tidak lagi termasuk dalam asuransi simpanan. Selain itu, setoran mungkin termasuk dalam apa yang disebut "buku catatan", yaitu, mungkin tidak tercermin sama sekali di neraca bank. Akibatnya, open deposit di bank melalui IIS tidak lagi menjadi investasi yang aman. Untuk layanannya, perusahaan pengelola akan mengambil 1,5-2% dari keuntungan, yang berarti profitabilitas akan menurun.
Karena IIS adalah tipe A, maka pajak penghasilan pribadi (13%) akan dihitung atas penghasilan. Deposito ini tidak termasuk dalam perpajakan yang disebutkan sebelumnya, karena dibuka bukan oleh individu, tetapi melalui rekening investasi.
Alternatif untuk deposito
Selain deposito bank, ada instrumen konservatif lainnya dengan pengembalian yang lebih tinggi dan risiko yang lebih rendah. Misalnya, obligasi pinjaman federal (OFZ). Ini adalah surat berharga yang diterbitkan oleh pemerintah untuk menutupi defisit anggaran. Mereka bisa pemerintah federal atau lokal. Profitabilitas mereka tidak terlalu tinggi, tetapi mereka tidak dikenakan pajak. Pilihan yang sangat baik untuk tipe A IMS.
Atau pilihan lainnya adalah kupon obligasi dari perusahaan komersial terpercaya. Ini adalah jaminan hutang, yaitu, organisasi meminjam uang, berjanji untuk membayar nilai nominalnya dan bunga yang jatuh tempo pada akhir jangka waktu. Hasil pada mereka tidak mungkin melebihi 9-10%, tetapi sekuritas tersebut likuid. Tidak seperti deposito, obligasi dapat dijual dan bahkan diuntungkan dari spekulasi.
Dengan demikian, tidak menguntungkan dan berisiko membuka simpanan di bank melalui IIS, karena bank bisa bangkrut. Jika perlu menggunakan instrumen yang sangat konservatif, maka OFZ dan obligasi dari perusahaan komersial yang andal dengan hasil 9-10% per tahun lebih disukai.
