Kapitalisasi bunga, yang dikenal sebagai "bunga atas bunga", adalah semacam metode untuk menghitung bunga atas simpanan bank. Dalam kerangka sistem, pertumbuhan kontribusi tidak terjadi sekali, tetapi secara bertahap - pada interval waktu tertentu dan dengan mempertimbangkan faktor-faktor khusus.
Kapitalisasi bunga mengasumsikan peningkatan bulanan, triwulanan atau tahunan dalam jumlah deposit, dengan mempertimbangkan penambahan bunga yang masih harus dibayar untuk itu. Ini diikuti dengan penghitungan ulang jumlah akrual lebih lanjut sesuai dengan jumlah akumulasi pada saat itu. Dengan demikian, pada akhirnya, klien bank akan menerima jumlah yang meningkat tidak secara spesifik, tetapi dengan persentase mengambang.
Sebagai contoh, Anda dapat mengambil setoran 100.000 rubel pada 12% per tahun dengan akrual bulanan dan perhitungan ulang bunga. Dalam kondisi normal setoran, keuntungan yang diterima dalam 12 bulan adalah 12.000 rubel (100.000 * 0, 12). Dalam hal ini, bunga biasanya dibebankan dalam jumlah yang sama setiap bulan. Jika, menurut ketentuan deposito, kapitalisasi bunga disediakan, perhitungan bunga akan dilakukan dengan urutan sebagai berikut:
- untuk bulan pertama: 100.000 * 0, 12/12 = 1.000 rubel;
- untuk bulan kedua: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 rubel.
- untuk bulan ketiga: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 rubel, dll.
Ini adalah bagaimana kapitalisasi bulanan bunga akan terlihat, namun, perjanjian dapat memberikan kapitalisasi triwulanan atau tahunan, prinsip penghitungan yang, bagaimanapun, akan sama.
Ada juga rumus yang lebih kompleks untuk menghitung kapitalisasi bunga:
jumlah total setoran = (1 + P / 100) * N, di mana P adalah persentase yang diperoleh untuk periode kapitalisasi (bulan, kuartal, atau tahun), dan N adalah jumlah total periode penghitungan ulang dalam setoran. Pada saat yang sama, perlu diingat bahwa bank paling sering menunjukkan persentase tahunan dalam perjanjian, bahkan jika setoran dibuka untuk periode yang lebih singkat. Oleh karena itu, ketika membuka rekening tabungan sebesar 12% per tahun dengan kapitalisasi triwulanan dan hanya selama 6 bulan, rumus untuk menghitung jumlah yang dihasilkan adalah sebagai berikut: (12/4/100) * 2.
Dari perhitungan yang dilakukan dapat dilihat bahwa bunga yang diperoleh selama kapitalisasi juga akan ditambahkan ke jumlah deposito yang ada, dan bunga berikutnya dihitung dari jumlah baru. Dengan satu atau lain cara, kontribusi akan membawa pengembalian yang lebih besar daripada dengan bunga standar dan tidak dikapitalisasi.
Satu dan bank yang sama paling sering menawarkan kesempatan untuk menarik deposit dengan atau tanpa kapitalisasi bunga. Untuk membuat pilihan yang tepat, Anda harus memikirkan bagaimana Anda berencana untuk membuang jumlah yang disetorkan: setoran yang dikapitalisasi tidak selalu memberikan kemungkinan penarikan bunga bulanan, tetapi pada akhirnya mereka membawa lebih banyak keuntungan daripada yang sederhana. Dalam kasus rekening tabungan standar, bunga yang masih harus dibayar biasanya dapat ditarik setiap bulan, tetapi jumlah totalnya akan lebih kecil dibandingkan dengan kapitalisasi.
