Setiap perusahaan berkewajiban untuk menyimpulkan batas saldo kas dengan bank yang melayani. Hanya jumlah batas yang ditetapkan yang dapat disimpan di meja kas. Jika dalam pemeriksaan ditemukan dana melebihi jumlah limit, maka akan dikenakan denda dua kali lipat dari jumlah kelebihannya.
instruksi
Langkah 1
Setuju dengan bank yang melayani perusahaan Anda jumlah batas saldo kas. Jika Anda dilayani oleh beberapa bank, maka pilih bank pilihan Anda. Semua bank lain harus diberitahu tentang jumlah batas dan bank yang menyetujui batas ini.
Langkah 2
Untuk menghitung limit, Anda perlu mengambil jumlah penerimaan kas selama tiga bulan terakhir. Hitung pendapatan harian rata-rata Anda. Untuk melakukan ini, bagi jumlah pendapatan tiga bulan dengan jumlah hari penerimaannya. Dan untuk menghitung pendapatan rata-rata per jam, bagilah jumlah yang diterima dengan jumlah jam kerja.
Langkah 3
Kemudian hitung biayanya. Gaji, beasiswa dan tunjangan tidak termasuk dalam perhitungan. Bagilah jumlah pengeluaran dengan periode pengeluaran ini. Anda akan mendapatkan jumlah pengeluaran harian rata-rata.
Langkah 4
Berdasarkan biaya dan waktu penagihan, hitung batas saldo kas. Tetapkan batas untuk operasi normal perusahaan sebelum batas waktu pengumpulan.
Langkah 5
Perusahaan yang terletak jauh dari bank, dengan ketidakmungkinan pengumpulan harian, diizinkan untuk menetapkan batas saldo yang sama dengan beberapa hari, tergantung pada waktu pengiriman hasil.
Langkah 6
Lebih baik untuk menunjukkan jumlah batas dalam jumlah yang lebih besar daripada perbedaan antara pendapatan harian rata-rata dan pengeluaran harian rata-rata. Tujuan perusahaan adalah untuk memenangkan kembali sebanyak mungkin batas. Bank memberikan keputusan akhir.
Langkah 7
Dalam menghitung limit, Anda harus menunjukkan tujuan penggunaannya. Dokumen ini dibuat dalam dua salinan. Setiap salinan ditandatangani oleh kepala dan kepala akuntan perusahaan. Di bagian - keputusan bank, kepala bank menandatangani dan stempel bank ditempel.
