Setiap awal tahun, perusahaan berkewajiban untuk merevisi batas saldo kas dan mengoordinasikan nilai ini dengan bank yang melayaninya. Aturan ini ditetapkan oleh Peraturan Bank Sentral Federasi Rusia No. 14-P tanggal 05.01.1998. Ini memperhitungkan kekhasan dan mode perusahaan, volume perputaran uang tunai, prosedur dan jangka waktu untuk menyetor uang tunai ke bank, kemungkinan layanan oleh bank pada akhir pekan dan di malam hari, dan faktor-faktor lainnya.
Itu perlu
formulir perhitungan No. 0408020
instruksi
Langkah 1
Gunakan perhitungan sesuai dengan formulir No. 0408020 untuk menetapkan batas saldo kas. Isi nama dan detail rekening perusahaan di awal, sebutkan nama bank yang melayani.
Langkah 2
Hitung jumlah penerimaan kas yang diterima di kasir perusahaan selama tiga bulan terakhir. Dalam hal ini, tidak hanya hasil itu sendiri yang dijumlahkan, tetapi juga penerimaan kas dalam bentuk pinjaman, dana yang dialokasikan dan pendapatan lainnya. Tentukan pendapatan harian rata-rata dengan membagi keuntungan selama tiga bulan terakhir dengan jumlah hari kerja pada periode tersebut.
Langkah 3
Hitung jumlah uang tunai yang dihabiskan untuk perjalanan, umum, dan pengeluaran lainnya dalam tiga bulan terakhir. Ini tidak memperhitungkan biaya membayar upah dan tunjangan sosial. Tentukan pengeluaran kas harian rata-rata organisasi.
Langkah 4
Masukkan angka-angka kunci di baris perhitungan yang sesuai. Jika selama periode ini perusahaan tidak memiliki kegiatan apa pun, maka tunjukkan laba atau beban yang direncanakan atau diharapkan.
Langkah 5
Tentukan tenggat waktu untuk menyerahkan pendapatan over-limit ke bank. Tunjukkan jam kerja perusahaan dan setujui waktu pengiriman hasil. Perhatikan juga keterpencilan perusahaan dari lokasi bank servis. Berdasarkan indikator ini, bank memutuskan persyaratan layanan untuk menerima uang tunai.
Langkah 6
Tunjukkan jumlah batas yang diminta dan tujuan yang Anda rencanakan untuk membelanjakan hasil uang tunai yang masuk. Periksa apakah perusahaan memiliki tunggakan anggaran. Faktor ini mungkin menjadi faktor utama yang akan mempengaruhi keputusan bank untuk menetapkan batas saldo kas.
Langkah 7
Serahkan ke bank dua salinan perhitungan untuk menetapkan batas saldo kas. Pada masing-masing dari mereka, bank meletakkan jumlah batas yang diterima dan menunjukkan tujuan di mana perusahaan diizinkan untuk membelanjakan uang tunai dari hasil yang masuk ke kasir. Setelah itu, satu salinan dikembalikan ke organisasi.
