Faktur yang diterbitkan adalah dasar utama untuk membayar layanan atau barang Anda untuk departemen akuntansi pelanggan. Jika menyangkut pemeriksaan bisnis Anda, keberadaan akun dapat mengimbangi tidak adanya dokumen lain (perjanjian, tindakan), meskipun lebih baik memiliki satu set lengkap. Penyusunan dokumen ini tidak sesulit kelihatannya. Pendidikan akuntansi tentu tidak diperlukan.
instruksi
Langkah 1
Anda dapat menggunakan editor teks apa pun untuk menerbitkan faktur dan menghasilkan tindakan penerimaan dan transfer karya atau barang atau jasa. Tetapi lebih baik melakukan ini dengan Exel atau program akuntansi khusus. Mereka akan menghilangkan kemungkinan kesalahan dalam menghitung jumlah total, karena mereka memproduksinya secara otomatis.
Langkah 2
Kata "Faktur" digunakan sebagai judul (dalam huruf kapital di tengah baris pertama), dan nomor serta tanggal penerbitan diberikan padanya. Baris di bawah, jika ada kontrak, biasanya memberikan data keluarannya, misalnya, "untuk kontrak penyediaan layanan berbayar No. 1-RK tanggal 2011-01-02."
Langkah 3
Selanjutnya, Anda memberikan alamat resmi dan detail bank para pihak, pertama milik Anda, lalu pelanggan. Anda dapat menyebut diri Anda "Penerima", dan pihak lain "Pembayar", kata-kata "Kontraktor" dan "Pelanggan" atau orang lain yang muncul dalam perjanjian juga dapat diterima.
Nama partai diikuti dengan titik dua, diikuti dengan nama, alamat resmi, dan detailnya.
Langkah 4
Bagian selanjutnya dari faktur adalah tabel: nomor pesanan, nama produk atau layanan, satuan ukuran, jumlah, harga dan jumlah (harga dikalikan dengan jumlah satuan ukuran).
Persentase, kilogram, ton, kotak, potongan, jumlah karakter dalam teks dengan dan tanpa spasi, tergantung pada situasinya, dapat digunakan sebagai satuan pengukuran.
Nama setiap jasa yang diberikan atau barang yang diserahkan, pekerjaan yang dilakukan harus dirumuskan dengan cara yang sama seperti dalam dokumen lain: kontrak, faktur, akta, dll.
Langkah 5
Di baris paling bawah tabel, setelah kata "Total", Anda harus menunjukkan jumlah total pembayaran yang akan ditagih, dalam rubel dan kopeck atau mata uang lain. Di bawah ini adalah jumlah termasuk PPN.
Jika Anda bukan pembayar PPN, Anda harus menunjukkan bahwa pajak ini tidak dikenakan, dan alasannya. Paling sering tertulis: "PPN tidak dibebankan, karena Kontraktor (Penerima) menerapkan sistem perpajakan yang disederhanakan", maka data keluaran dari pemberitahuan yang sesuai ditunjukkan dalam tanda kurung: nama dokumen, nomor, tanggal penerbitan dan otoritas penerbitan (kantor pajak teritorial Anda).
Misalnya: "Pemberitahuan No. 111 tanggal 01.10.2011, IFTS-15 di Moskow."
Langkah 6
Di bawah tabel, setelah kata "Total yang harus dibayar" dan titik dua pada kata-kata, tunjukkan jumlah akhir pembayaran dalam rubel dan kopeck.
Kepala organisasi dan kepala akuntan harus menandatangani faktur. Jika tidak ada akuntan, kepala atau pengusaha perorangan menandatangani keduanya.
Dokumen tersebut juga disertifikasi oleh segel.
Langkah 7
Anda dapat mengirim faktur ke pembayar melalui faks atau kurir.
Pilihan yang sangat umum adalah ketika dokumen dipindai dan dikirim melalui Internet, dan pembayaran dilakukan atas dasar ini. Asli dikirim melalui pos atau dikirim melalui kurir.
